酒店財(cái)務(wù)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)化流程

作者：admin??瀏覽次數(shù)：3982??時(shí)間：2017-02-14 09:15:44

財(cái)務(wù)流程定義：

財(cái)務(wù)流程是指財(cái)務(wù)部門為實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)目標(biāo)而進(jìn)行的一系列活動(dòng)。它包含數(shù)據(jù)的采集、加工、存儲(chǔ)和輸出，是連接業(yè)務(wù)流程和管理流程的橋梁。財(cái)務(wù)流程完成的規(guī)范、順暢則是整個(gè)財(cái)務(wù)管理中的基石和精髓，對(duì)整個(gè)酒店的良好運(yùn)轉(zhuǎn)起到了至關(guān)重要的作用。

前廳收銀服務(wù)工作，直接體現(xiàn)酒店服務(wù)水平，因此要求每一名收銀員熟練地掌握自己的工作內(nèi)容及工作程序，做到結(jié)賬工作忙而不亂，資金收回準(zhǔn)確無誤，及時(shí)與營業(yè)部門溝通，掌握第一手資料，其主要的工作內(nèi)容包括以下幾部分。

前廳收銀—原始單據(jù)的使用

發(fā)票

當(dāng)客人結(jié)賬時(shí)應(yīng)按規(guī)定給客人開具發(fā)票，不允許多開及更改事項(xiàng)，如特殊情況應(yīng)由總經(jīng)理及財(cái)務(wù)經(jīng)理同意并簽字方可辦理。

結(jié)賬單

1、客人結(jié)賬時(shí)，應(yīng)打印“結(jié)賬單”請(qǐng)客人核對(duì)后簽字確認(rèn)并與客史資料放在一起保存。

2、當(dāng)班結(jié)束后打印相應(yīng)的賬目明細(xì)表與本人本班次結(jié)清的客人賬單及所收款項(xiàng)核對(duì)無誤后，交稽核審核。

備用金

備用金應(yīng)每班交接，嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)存放規(guī)定進(jìn)行保管。任何人不得以任何形式借用總臺(tái)備用金。

發(fā)票管理

總臺(tái)領(lǐng)取發(fā)票后應(yīng)及時(shí)做好登記核銷。作廢發(fā)票應(yīng)與作廢聯(lián)定于一處交稽核審核。丟失發(fā)票要及時(shí)以書面形式上報(bào)財(cái)務(wù)部，產(chǎn)生的后果由責(zé)任人承擔(dān)。

作廢賬單

收銀員當(dāng)班結(jié)束時(shí)，對(duì)于經(jīng)過電腦記錄的調(diào)整單、作廢單都應(yīng)交與稽核審核，作廢單必須由前廳經(jīng)理簽字證實(shí)，注明作廢原因。

前廳賬務(wù)處理中應(yīng)注意的幾個(gè)環(huán)節(jié)

1、接待員每日應(yīng)在中班12:00,晚上18：00，夜間23：30之前核準(zhǔn)系統(tǒng)中房態(tài)，并由領(lǐng)班抽查。

2、早班接待員每日12：30左右打印當(dāng)日“催賬報(bào)表”，及時(shí)催客人辦理續(xù)住手續(xù)。對(duì)拖欠款項(xiàng)要加強(qiáng)催收，對(duì)無法收到的賬務(wù)要及時(shí)匯報(bào)。

3、夜班接待員續(xù)核查當(dāng)日入住客人登記信息，如姓名、進(jìn)離店日期、房?jī)r(jià)、賬務(wù)是否超限等。

4、結(jié)賬時(shí)以系統(tǒng)為準(zhǔn)，對(duì)需沖減的費(fèi)用要報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)書面同意后方可沖減。

稽核

稽核工作是在收銀夜審的工作基礎(chǔ)上，再次對(duì)前廳帳務(wù)進(jìn)行審核、分類、匯總，最終準(zhǔn)確反映到財(cái)務(wù)帳戶中。要求稽核員熟練掌握前廳收銀的工作內(nèi)容及工作程序，以正確的方法考核營業(yè)收入情況，對(duì)錯(cuò)誤帳務(wù)進(jìn)行糾正。

收入會(huì)計(jì)

收入會(huì)計(jì)要按日對(duì)經(jīng)過稽核審核無誤的收入進(jìn)行準(zhǔn)確帳務(wù)處理，并對(duì)應(yīng)收帳款進(jìn)行核對(duì)，及時(shí)催收。負(fù)責(zé)酒店涉及收入的帳務(wù)處理及款項(xiàng)收回。

成本費(fèi)用會(huì)計(jì)

成本費(fèi)用會(huì)計(jì)是用好資金、管好資金的重要環(huán)節(jié)。加強(qiáng)資金的管理與監(jiān)督，是成本費(fèi)用會(huì)計(jì)的重要職責(zé)之一，要了解并掌握資金的來龍去脈，控制成本費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)，使資金得以正常周轉(zhuǎn)及運(yùn)用。

酒店財(cái)務(wù)流程—出納

出納，顧名思義，出即支出，納即收入。 出納是負(fù)責(zé)酒店全部現(xiàn)金收付、銀行結(jié)算及有價(jià)證券保管的專一人員，對(duì)收入、支付的原始單據(jù)負(fù)有檢查、審核的職責(zé)。

酒店財(cái)務(wù)流程—財(cái)務(wù)經(jīng)理

協(xié)助總經(jīng)理制定酒店發(fā)展戰(zhàn)略； 負(fù)責(zé)酒店資金運(yùn)作管理、日常財(cái)務(wù)管理與分析、對(duì)外合作談判等； 負(fù)責(zé)酒店成本核算與控制； 負(fù)責(zé)酒店財(cái)務(wù)管理及內(nèi)部控制，根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展的計(jì)劃完成年度財(cái)務(wù)預(yù)算，并跟蹤其執(zhí)行情況； 按時(shí)向總經(jīng)理提供財(cái)務(wù)報(bào)告和必要的財(cái)務(wù)分析，并確保這些報(bào)告可靠、準(zhǔn)確； 負(fù)責(zé)資金、資產(chǎn)的管理工作； 維護(hù)與銀行、稅務(wù)、工商及其他機(jī)構(gòu)的關(guān)系，并及時(shí)辦理酒店與其之間的業(yè)務(wù)往來。

酒店財(cái)務(wù)流程

財(cái)務(wù)系統(tǒng)通過以上的一系列相互銜接、相互制約的工作流程為酒店整體經(jīng)營發(fā)揮至關(guān)重要的作用，為總經(jīng)理及各部門提供必不可少的支持。

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